Guatemala

Guatemala ofrece atractivas y rentables oportunidades de inversión en los clústeres de agroindustria, manufactura liviana, turismo, BPO (Business Process Outsourcing), vestuario y textiles, los cuales a su vez cuentan con el apoyo y respaldo de la Política Nacional de Competitividad vigente.

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PERFIL DE GUATEMALA

Descripción panorama económico del país

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Calificada como uno de los mejores destinos para hacer negocios, según el ranking fDi’s Americas Cities of the Future, la ciudad de Guatemala obtuvo el primer lugar en la categoría de mejor ciudad para hacer negocios de acuerdo con la efectividad de costos. Esta calificación le fue otorgada a partir de la experiencia de los líderes de compañías multinacionales, que se especializan en invertir en ciudades en crecimiento económico rápido y con atractivos planes de inversión y expansión.      

Esto evidencia porque esta nación es reconocida como la mayor economía de América Central, ya que representa un tercio del PIB regional y dispone de un mercado de más de 17.6 millones de habitantes. Su estratégica posición geográfica facilita el acceso a más de 65 millones de personas dentro del mercado mesoamericano.  

Este país también le ofrece atractivas y rentables oportunidades de inversión en los clústeres de agroindustria, manufactura liviana, turismo, BPO (Business Process Outsourcing), vestuario y textiles, los cuales a su vez cuentan con el apoyo y respaldo de la Política Nacional de Competitividad vigente.   

De acuerdo con la Guía de negocios e inversión en Guatemala, elaborada por el Ministerio de Economía del país, se destaca el compromiso del Gobierno para atraer inversiones sólidas, especialmente de empresas multinacionales para potenciar todos los sectores de inversión y mejorar la economía.  

Para ello, el Gobierno guatemalteco en su Plan para la Recuperación Económica busca gestionar tres ejes estratégicos. El primero está compuesto por acciones enfocadas en recuperar y generar nuevos empleos. El segundo eje se conforma de acciones para atraer más inversiones, lo que implica agilizar la logística y la conectividad en el país; para ello se requiere un marco legal favorable a la inversión e identificar proyectos de infraestructura productiva del país. También busca atraer inversiones para la relocalización. 

Finalmente el tercero, busca fomentar y promover el consumo de bienes y servicios guatemaltecos a nivel nacional, regional e internacional. Para lograrlo, además de estimular su demanda en el país, se identificarán nuevas oportunidades en el comercio exterior. 

Adicionalmente se han creado estrategias para fomentar la llegada de capitales y empresas internacionales como son:  

  • La participación y creación por parte de empresarios extranjeros en las compañías guatemaltecas pudiendo convertirse en representantes legales de sus empresas.  
  • Impuestos favorables como son un 12% del IVA (impuesto al valor agregado) y entre 5% y 7% de los ingresos (impuesto sobre la renta) dependiendo el tipo de negocio. 
  • Creación del régimen Económico Especial Zonas de Desarrollo (ZDEEP), empleado para empresas industriales, comerciales y de servicios. Guatemala se ha posicionado como un lugar idóneo instalar las ZDEEP, gracias a los mejores precios de energía, red móvil y cobertura de internet de banda ancha, talento joven y capacitado, conectividad, inversión e incentivos. 

Por su parte, en la Guía de negocios e Inversión en Guatemala, creada por el Ministerio de Economía del país, se enfatiza que su economía se ha venido fortaleciendo con la implementación de iniciativas como el Tratado de Libre Comercio con Estados Unidos, que le ha traído rentables oportunidades en los sectores productivos, talento humano, manufactura liviana, ensamblaje, agroforestal y servicios a empresas.  

Asimismo, esta nación ha pactado un Acuerdo de Asociación entre la Unión Europea y Centroamérica, generando de esta manera espacios estratégicos para que la producción de las empresas nacionales llegue al mercado europeo. Adicionalmente el Gobierno apoya la ejecución de proyectos de infraestructuras a través de la creación de Alianzas Público-Privadas. 

PERFIL DE GUATEMALA

Por qué invertir en Guatemala

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Punto estratégico para el comercio  

Dada su ubicación en el istmo de Centro América, limitando con México y América Central, Guatemala se establece como un puente estratégico de comercio para un mercado de más de 68 millones de personas, con una zona de producción de más de $ 319.000 millones de dólares, de acuerdo con las estimaciones de la Cámara de Comercio Suizo - Guatemalteca.  

Adicionalmente, su privilegiada localización geográfica que le permite limitar tanto con el Océano Pacífico y el Océano Atlántico, les ha facilitado el acceso a los países miembros del Tratado de Libre Comercio de Norte América (NAFTA) y esto ha posicionado a esta nación como un punto estratégico para el comercio internacional.       

Guatemala se ha convertido en un importante destino para inversionistas extranjeros, ya que el país contribuye al 40% del desempeño económico de la región y con sus cerca de 17 millones de habitantes, es reconocido como el mercado más importante de Centroamérica. Gracias a su geografía, la nación cuenta con un servicio logístico por el Océano Pacífico y Atlántico, y ha creado un área de libre comercio con las economías de EE. UU. y México.  

Talento humano joven 

De acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística (INE), la población económicamente activa total en Guatemala fue de 7,246,495, ubicados en el rango de edad entre 15 y 65 años. Esta nación cuenta con una población económicamente activa de 7,1 millones de personas, con un 70% de la población por debajo de los 30 años. Según el Índice de Competitividad Local, elaborado por la Fundación para el Desarrollo de Guatemala (FUNDESA), la fuerza laboral guatemalteca ocupó el sexto pilar que favorece la estabilidad macroeconómica del país con un 74.8%, seguido por el de salud.  

Asimismo, el índice de Competitividad Global, del Foro Económico Mundial, destaca   que Guatemala ocupa el octavo puesto entre los 19 países de la región, donde es más fácil encontrar personal capacitado. Esto en parte se debe a la calidad de sus 14 universidades, que cuentan aproximadamente con 50 sedes en todo el territorio. El país también se destaca, sobre toda América Central, por tener la mayor población de estudiantes (312.700) con especialización en carreras humanísticas y técnicas, cumpliendo con los exigentes estándares internacionales. 

Gracias a este nivel educativo la actividad empresarial es un pilar importante en la sociedad y la economía guatemalteca, donde el 50% de las empresas cuentan con personal menor a 40 años. En este aspecto, el Gobierno quiere descentralizar de las áreas metropolitanas el sector industrial, para mejorar la productividad en todas las regiones de la nación, abriéndose un escenario rentable y respaldado por el Gobierno, para que los inversionistas internacionales sean participes de este proceso.  

Estabilidad y rendimiento económico  

Guatemala es poseedora de una de las economías más grande de Centroamérica y tiene el mayor mercado económico en América Central, el cual representa el 35% del PIB de la región. Desde hace 8 años esta nación ha logrado una expansión de 375,6% en su IED, evidenciando una buena estabilidad económica que ha logrado ganarse la confianza de los inversionistas extranjeros y las multinacionales.  

Entre los sectores que mayor porcentaje aportan al PIB están el comercio con 25%, y la agricultura, silvicultura, caza y pesca con el 22%, este último genera dos tercios de las exportaciones y la mitad de la fuerza laboral. Entre los principales productos de exportación están el café, el maíz, la caña de azúcar, frutas, hortalizas, carne y productos avícolas. La participación del sector industrial guatemalteco es del 12%, destacándose la producción de los alimentos y bebidas, textiles, calzado, prendas de vestir y la fabricación de productos metálicos, principalmente. 

Según el comité ejecutivo del Programa Nacional de Competitividad de Guatemala (Pronacom), estima que la inversión extranjera a finales de este año aumentará en un 35 %, en parte a la búsqueda de nuevos mercados y a la creación de mayores oportunidades para las pequeñas y medianas empresas. De acuerdo con el Gobierno, el objetivo es mantener la inversión extranjera directa en 1.200 millones de dólares al finalizar este año, ya que en sus primeros 7 meses del año pasado alcanzó los 700 millones de dólares.  

Otro aspecto interesante que atrae a la inversión extranjera es la unión aduanera establecida entre Guatemala, Honduras y El Salvador que facilita el intercambio comercial de más de 3,892.4 MM US$ y que agrupa el 75% de la población de la región Centroamericana. 

Importantes acuerdos comerciales 

De acuerdo con Programa Nacional de Competitividad de Guatemala (Pronacom), esta nación tiene una activa participación en el comercio internacional gracias a sus Tratados de Libre Comercio (TLC) y Acuerdos de Alcance Parcial (AAP) firmados con diferentes regiones y países, entre los que están:  

  • Tratado de Integración Económica Centroamericana.  
  • Tratado de Libre Comercio México - Triángulo Norte (Guatemala, El Salvador y Honduras).  
  • Tratado de Libre Comercio entre Estados Unidos, Centroamérica y República Dominicana DR-CAFTA -Colombia. 
  • Tratado de Libre Comercio Guatemala – Taiwán.  
  • Tratado de Libre Comercio Guatemala – Panamá.  
  • Tratado de Libre Comercio Guatemala - Colombia 
  • Tratado de Libre Comercio Guatemala -Chile. 
  • Acuerdo Asociación Unión Europea. 
  • Acuerdo de Alcance Parcial: Belice, Cuba, Ecuador y Venezuela.  

Adicionalmente, también cuentan con unos acuerdos comerciales de inversión que se han afianzado con Bélgica-Luxemburgo, Austria, Corea, España, Argentina, Finlandia, Italia, entre otros países.  

De esta manera podemos evidenciar que el TLC CAFTA-DR (EE.  UU., Costa Rica, Honduras, El Salvador, Nicaragua y República Dominicana), representa el 92% de los bienes industriales y de consumo de Estados Unidos y el 82% de los productos agrícolas entran en Guatemala libre de aranceles. 

Es importante destacar que este país goza de una gran estabilidad macroeconómica y una deuda pública muy baja. También dispone de altas reservas monetarias internacionales y un sistema financiero sólido y su PIB ha mantenido su crecimiento cerca del 3% durante los últimos años. 

Plataforma logística 

El Programa Nacional de Competitividad de Guatemala (Pronacom), destaca que esta nación cuenta con una moderna infraestructura a nivel centroamericano. Por ejemplo, en el tema portuario el país posee acceso directo a la Costa Pacífica y Atlántica en sus 250 millas de costa a costa, permitiéndole ser una plataforma logística alterna para ingresar a los países vecinos. Este ingreso también se realiza a través de su red de carreteras que tiene una extensión de 14,000 Km, siendo las más empleadas la Carretera Interoceánica que atraviesa el país de oriente a occidente, entre los océanos Atlántico y Pacifico y la Carretera Panamericana que une a México con Panamá. 

Otro aspecto interesante es que gestiona la mayor operación de carga marítima en Centroamérica (38%™) a través de sus 3 principales puertos marítimos, Santo Tomás de Castilla, Puerto Barrios en el Atlántico y Puerto Quetzal en el Pacífico. También posee 2 aeropuertos internacionales, 9 aeródromos locales, 22 líneas aéreas comerciales y 11 líneas aéreas de carga operando. 

Infraestructura en telecomunicaciones  

A partir de la entrada en vigencia del Decreto Número 94-96, expedido por el Congreso de la República guatemalteca, se habilitó completamente la libre participación y negociación en la prestación en el sector de telecomunicaciones. De esta manera, la Ley General de Telecomunicaciones estableció un marco legal para desarrollar actividades de telecomunicaciones y promover el aprovechamiento y la explotación del espectro radioeléctrico para impulsar la actualización del sector y atraer inversionistas, entre otros.   

En este segmento hay interesantes oportunidades de negocios tecnológicos, como por ejemplo el que se está ejecutando desde las costas guatemaltecas en el Pacífico, donde se está gestionando la instalación de un cable de fibra óptica que llegará hasta Valparaíso en Chile y que ayudará a fortalecer las comunicaciones. Esto evidencia que este es un punto estratégico para las conexiones de fibra óptica de la región.   

Respaldo legal para la inversión extranjera    

Con el objetivo de promover la inversión extranjera, el Gobierno de Guatemala implementó la Ley de Inversión Extranjera Directa, a través del Decreto 9-98. Esta ley les otorga derechos como:  

Trato nacional. El inversionista extranjero recibe el mismo trato que un nacional y está prohibida la discriminación tanto para la persona, como para su negocio.     

Respecto al tema de la propiedad privada, el Estado le reconoce al inversionista extranjero el derecho, uso y dominio de la propiedad sobre su inversión. El Gobierno no podrá expropiar de manera directa o indirecta la inversión de inversionista extranjero. 

Asimismo, en el aspecto del comercio exterior el Gobierno protege la importación, exportación de bienes y servicios de comercio lícito que sean necesarios para el desarrollo de las actividades del inversionista extranjero en el país. 

Otro aspecto interesante está en las negociaciones de las divisas, pues los inversores extranjeros tienen libre acceso a la compra, venta y convertibilidad de la moneda extranjera, acorde a las leyes especiales sobre la materia cambiaria y en igualdad de condiciones con el inversionista nacional. 

Principales impuestos

A continuación podrá encontrar algunos de los principales impuestos de Guatemala, si desea conocer al detalle la información tributaria del país puede descargar nuestra App Global Taxes. 

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5% al 10%

Impuesto sobre ganancias de capital y dividendos Impuestos corporativos

5% al 7%

Régimen Opcional Simplificado

25%

Régimen General de Impuestos

25%

Impuestos sobre sucesiones y donaciones

12%

Impuesto al valor agregado / IVA

5% al 7%

Impuestos personales

4%

Impuesto de Solidaridad (ISO)

0%

Impuestos sobre transferencias

Sectores de interés y oportunidades de mercado

Estos son los sectores que ofrecen más oportunidades de inversión en el país y que cuentan con el respaldo del gobierno para su desarrollo. 

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Clúster frutas y vegetales

Gracias a la riqueza geográfica de Guatemala se le facilita una producción agrícola de alta calidad, reconocida mundialmente por productos como vegetales, frutas frescas y congeladas, las especias y el cardamomo. El segmento que tiene una participación del 2.5% en el Producto Interno Bruto (PIB) del país, representa cerca del 38% de la producción agrícola nacional y genera cerca de dos millones de empleos según el Instituto Nacional de estadística.    

Actualmente los productos son exportados a más de 40 países entre los que se destacan: Estados Unidos, donde son el quinto proveedor de vegetales y el cuarto en frutas, Canadá, Inglaterra, Holanda, Alemania, El Salvador, Qatar, Bahréin, Ucrania y Emiratos Árabes Unidos.  

En este sector se presentan interesantes oportunidades de inversión como son: 

  • Crear los laboratorios de certificación de plaguicidas, ya que los mercados internacionales los exigen a la hora de exportar.  
  • Lograr la implementación de cadenas en frío para alargar garantizar la calidad y la vida útil de los productos y facilitar los procesos de exportación.  
  • Fundar un organismo auditor en el país para que certifique las BPA y BPM, ya que los importadores exigen estas certificaciones para garantizar que los productos cuentan con la calidad que requieren los consumidores finales.  
  • Finalmente se necesita, por un lado, desarrollar sistemas de riego para erradicar la agricultura estacional y por el otro, implementar mejoras genéticas en las semillas para garantizar el rendimiento y la calidad de los productos.   
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Forestal, papel, muebles y hule

La cobertura forestal del territorio guatemalteco alcanza más de 3,6 millones hectáreas, es decir que representa un 33,6% de su territorio. Este sector que aporta el 2.3% del PIB, cuenta con 1.876 empresas forestales que generan 94.600 empleos en el sector forestal y 6.000 en el segmento exportador.  

De acuerdo con el Programa Nacional de Competitividad de Guatemala (Pronacom), entre los principales mercados a los que se exportan los productos están: 

Estados Unidos y México, que reciben el 79% de la totalidad de las exportaciones en este sector, el Salvador, Honduras, Costa Rica, Colombia, Perú, Chile, Italia, Brasil, Venezuela, Republica Dominicana, Ecuador, Argentina, Bélgica y España. Este segmento de la economía guatemalteca tiene un gran potencial en áreas como: 

  • Gestión del conocimiento para la generación de nuevos productos como aglomerado, contrachapado y manufactura de madera, y para el cultivo de especies forestales latifoliadas. 
  • Mejoramiento industrial a través de la innovación para optimizar la transformación de las trozas por aserrío. Incremento de las plantaciones forestales con fines industriales de Cedro, Caoba y Rosul.  
  • Equipamiento para la fabricación de productos para muebles, carpintería y construcción como máquinas de arco, fresadoras CNC, máquinas de puertas, aplicadores de cola, astilladoras, sierras eléctricas y el subsector de herramientas.
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Textil, confección y calzado

Telas, prendas de vestir, accesorios y calzado conforman esta área de la producción que tiene una participación del 4% del PIB y que además en los últimos 20 años ha tenido un crecimiento interanual en sus exportaciones del 9% aproximadamente, siendo uno de los más grandes generadores de divisas en esta nación.  

Según las cifras de la Cámara de Industria de Guatemala (CIG), la industria textil empezó el año con un crecimiento del 6,9%, posicionándose entre los sectores exportadores más grandes de la nación. Actualmente, el ritmo de exportaciones mensuales en textiles de este país oscila entre los 150 y 200 millones de dólares en negocios conformados por prendas terminadas, insumos textiles y telas para la fabricación de prendas de vestir en otros países. Los principales mercados donde se exportan estos productos son Estados Unidos, Centroamérica, Perú y Colombia.     

Otro factor importante que ha impulsado el sector es el Tratado de Libre Comercio (TLC), suscrito entre Guatemala y los Estados Unidos, que tras 14 años de vigencia evidenció un crecimiento del 12% el año pasado, donde se alcanzaron exportaciones del orden de los US$1 mil 801 millones, según cifras de la Comisión de Vestuario y Textil (Vestex). 

Dado el buen momento de este sector productivo se generó un gran movimiento de capitales, destinados especialmente en la inversión para maquinaria, equipo y ampliación de plantas sobre todo de telas e hilanderas por US$60 millones.  

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Industria guatemalteca

Los sectores de alimentos, bebidas, plásticos, la industria farmacéutica y química han presentado un mayor dinamismo, de acuerdo con la Cámara de Industria de Guatemala (CIG), que destaca que el panorama de la industria es positivo, ya que el índice de actividad industrial (basado en ventas), a finales del año pasado se ubicó en un 5.7%.  Este índice también evidencia un importante ritmo de recuperación en los sectores de metales y minería, industria, salud, agroindustria, energía, gas y agua.  

Por su parte, el Informe de Evaluación del Desempeño de la Actividad Económica y las proyecciones del año pasado enfatizan que hay sectores productivos guatemaltecos con perspectivas alentadoras como el de la construcción, que tendría una recuperación de 7.5%, el de alojamiento y servicio de comidas reflejaría un desempeño dinámico con 5.7% de crecimiento, el financiero, con 5.8%, el inmobiliario, 3.9%, actividades profesionales, 3.3% y área de salud, 4.1%.   

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Turismo y servicios de salud

Especializado en el turismo cultural, de negocios y convenciones, y de intereses especiales (naturaleza, salud y bienestar, aviculturismo, este sector tiene la capacidad para generar cerca de 90,000 empleos al finalizar este año.   

Según el “Plan Maestro de Turismo Sostenible 2016-2026” establecido por el Gobierno Nacional, en la última década este sector se convirtió en el segundo generador de divisas para el país, alcanzando una contribución directa en la economía del 3.4% del PIB. También presenta una tasa de crecimiento del 4 % anual y una generación de casi 460,000 empleos. Se espera que este año cierre con una gran afluencia de visitantes provenientes del Salvador con una participación del 44% y Estados Unidos con 18%. 

Junto con lo anterior y según los datos obtenidos por la Comisión de Turismo de Salud y Bienestar de la Asociación Guatemalteca de Exportadores, el sector de Turismo Médico en el país presenta un crecimiento constante entre 10% - 16% anual. Entre los principales mercados de este sector están Estados Unidos, México, Canadá y Centroamérica. Los turistas llegan a traídos por unos precios cómodos y una amplia red de especialidades, médicos y centros médicos de alta calidad.    

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TIC’S, Software y Contact Centers

Con una participación del 3.2 % en el PIB, este sector productivo está conformado por los subsectores de software, desarrollo y contenido; contact y call centers y servicios de procesos de negocios. En Guatemala existen alrededor de 700 empresas especializadas en esos servicios que generan cerca de 22,000 empleos formales.  

Asimismo, el sector de Business Process Outsourcing (BPO), le ha traído al país importantes beneficios como procesos tecnológicos iguales a los presentes en cualquier país desarrollado, generación de talento humano experto en servicio al cliente. Según los datos de AGEXPORT los contact centers and BPO han obtenido exportaciones de más de US$980 millones y el sector generó más de 42,000 empleos directos y alrededor de 126 mil indirectos. 

Los principales mercados de este segmento productivo guatemalteco son Canadá, México, Estados Unidos, Centroamérica, Caribe, España y Guatemala.  Los contact services localizados en Guatemala atienden a Canadá, Estados Unidos, Caribe, Centroamérica y Europa.  

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Construcción

La vivienda (proyectos habitacionales, edificios para comercio de industria) e infraestructura vial (carreteras y puentes), son las dos ramas que componen este sector y que generan cerca de 318,000 puestos de trabajo. De acuerdo con las proyecciones establecidas por el Gobierno en su política Nacional de Competitividad 2018-2032, la construcción ha contribuido al fortalecimiento de otros sectores de la actividad económica como son la extracción de minerales, la producción de exportación e importación de materiales de construcción, mercado eléctrico, la seguridad privada, el saneamiento de aguas y transporte. 

Se espera que para el 2032 el 80% de la población será urbana y esto implicará el desarrollo de planes de ordenamiento territorial, en donde tanto el sector público, como el privado deben trabajar conjuntamente para hacer frente de manera eficiente al acelerado proceso de urbanización. Se calcula que habrán 5.6 millones de viviendas (2.8 millones de viviendas nuevas) y 38,000 kilómetros de carreteras nuevas. 

De acuerdo con Pronacom, entre las principales oportunidades de inversión de este sector están:   

  • Desarrollo Inmobiliario 
  • Constricción de centros comerciales 
  • Vivienda social en áreas rurales y ciudades intermedias  
  • Vivienda vertical en áreas urbanas y en proceso de urbanización  
  • Proyectos de infraestructura vial a través de alianzas público-privadas 
  • Servicios financieros créditos y préstamos para vivienda.  

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